Manual do sistema VR Master Fiscal Apuracao Resumo Apuração de PIS/COFINS

INTRODUÇÃO

A ferramenta de Resumo Apuração de PIS/COFINS exibe um resumo de valores de PIS e COFINS a serem apurados referente ao grupo econômico em um período determinado por você.

RECURSOS E PARAMETRIZAÇÃO

 - Consultar (Teclas de atalho F1 ou ALT+C ). Preencha os filtros da tela como desejar em seguida clique neste botão para trazer o resultado de sua consulta. O resultado dessa pesquisa aparecerá em seguida no centro da tela.



  - Imprimir (Teclas de atalho F4 ou ALT+P). Este botão serve para realizar a impressão da apuração exibida pela pesquisa ou do histórico do histórico de saldos (gerados no encerramento fiscal mensal).
  
 - Ferramentas. Clique aqui e veja o manual completo das ferramentas.

  - Exportações (Sem teclas de atalho). Utilize as exportações de Relatório, Arquivo e Planilha para uma lista ou consulta realizada. Clique aqui e veja como funciona cada uma das exportações.

FILTROS E COLUNAS

- Tipo Data - Tipo de data a ser considerada na consulta.
- Período - Informe um período para consulta.
- Grupo Econômico - Informe o grupo econômico que deseja visualizar a apuração.
- Lojas - Apenas para visualização de quais lojas pertencem ao grupo econômico selecionado (este tipo de apuração é realizada apenas pro grupo econômico).

ANEXO 1: RECEITAS

- Os valores das "RECEITAS" são referentes as operações de saídas divididas por receitas "RECEITA TRIBUTADA ALÍQUOTA BÁSICA, RECEITA TRIBUTADA ALÍQUOTA DIFERENCIADAS e RECEITA NÃO TRIBUTADA", de acordo a CST informada no "Tipo Pis Cofins". Clique aqui e veja o manual completo do Cadastro de Tipo PIS/COFINS.

ANEXO 2: BASE CÁLCULO CRÉDITO

- BASE CÁLCULO CRÉDITO são referentes as operações de entradas divididas por "Tipo Base Cálculo Credito", informado no cadastro do tipo entrada na aba "Dados Fiscais". Clique aqui e veja o manual completo do Cadastro de Tipo Entrada.

ANEXO 3: SALDO

- CRÉDITO MÊS é a somatória de PIS e COFINS referente aos valores de "BASE CÁLCULO CRÉDITO"  podendo ser de alíquota tributada ou não tributada, de acordo com o que foi informado no campo "Tipo Créd. Trib." ou "Tipo Créd. Não Trib." do cadastro de Tipo Pis Cofins. Clique aqui e veja o manual completo do Cadastro de Tipo PIS/COFINS.
 
- AJUSTES DE CRÉDITO - REDUÇÃO é referente aos lançamentos de devoluções de fornecedores e emissão das notas fiscais de uso e consumo (geradas em Fiscal – Apuração – Uso e Consumo).

- AJUSTES DE CRÉDITO - ACRÉSCIMOS são referentes aos lançamentos de “Outros Valores de PIS/COFINS Crédito

- SALDO ANTERIOR valor do saldo de PIS e COFINS de períodos anteriores.

ANEXO 4: TOTAL CRÉDITO

- TOTAL CRÉDITO é o valor do "CRÉDITO MÊS" menos o valor de "AJUSTES DE CRÉDITO - REDUÇÃO" mais o valor de "AJUSTES DE CRÉDITO - ACRÉSCIMOS"

- CRÉDITO COMPENSADO se este valor for maior que o valor totalizado na Coluna "PIS" desta mesma linha, o valor será o valor do PIS, caso contrário o valor será do "TOTAL DE CRÉDITO". O mesmo vale para os valores de COFINS

- A apuração primeiro tenta esgotar os créditos TRIBUTADOS e caso estes sejam insuficientes para abater o valor de PIS e COFINS, então passa a descontar os créditos "NÃO TRIBUTADOS".